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En septembre, vous allez sûrement recommencer ce cercle infernal qu’est la création de votre budget pour l’an prochain. Pour beaucoup d’entre vous cela signifie de la consolidation de données disparates (ERP Finances, tableur, bases de données diverses voire emails). Et beaucoup de café et de soirées passées au bureau.
Et ce n’est que le début du cauchemar !
Le processus budgétaire classique d’une société multinationale
Pour la planification, l’exercice commence généralement 4 mois avant le début de l’exercice suivant, où le Groupe demande à chaque filiale son budget prévisionnel.
Chaque filiale fait l’exercice dans son coin sur la base du budget dépensé sur l’exercice en cours (non terminé) et la projection de l’an prochain. Et renvoie généralement un tableur avec ses chiffres. Premier exercice de consolidation au niveau Marketing Groupe.
Les discussions avec le département Finances amènent à faire des arbitrages et nous sommes partis pour une série d’allers retour, d’une part entre le marketing groupe et les marketings locaux, et d’autre part entre le marketing groupe et les finances groupe.
Une fois les budgets calés, le manège se reproduit tous les mois : le marketing local remonte les dépenses, qui sont consolidées au niveau groupe, qui les envoie aux Finances groupe, qui elle-même ont reçu le consolidé des finances locales… et les chiffres ne correspondent pas !!
D’où des heures passées à chercher l’écart …